40 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE oberoende av inhyrd personal. Måttet på oberoende är att kostnaden för inhyrd personal understiger 2,0 procent av den egna personalkostnaden. Hyrpersonalkostnaden för regionen avser framförallt Hälso- och sjukvårdsförvaltningen där inhyrd personal motsvarar 3,0 procent av den egna personalkostnaden år 2021. Lönekostnadsutveckling (jämfört med föregående år, justerat för jämförelsestörande poster) Kostnaderna för sjukvårdsmaterial har under året ökat med 15 miljoner kronor eller 2,4 procent och är en direkt följd av pandemin. Även kostnaderna för läkemedel har ökat under året, med totalt 46 miljoner kronor eller 4,0 procent. Till följd av ökade volymer år 2021 har kostnaderna för köpt somatisk vård ökat kraftigt efter förra årets minskning, med 137 miljoner kronor, eller 43,7 procent. Köpt psykiatrisk vård har även den ökat mot föregående år, med 6 miljoner kronor eller 8,8 procent. Helårsutfallet vad gäller trafikkostnader för buss är något bättre än budget. Dock är tågkostnaden betydligt högre i jämförelse med budget, vilket är en konsekvens av den uppgörelse som träffats mellan tågoperatören SJ och de två tågbolag Region Örebro län är delägare i, Tåg i Bergslagen och Mälardalstrafik, samt effekter av pandemin i övrigt. I jämförelse med delårsprognos ligger tågkostnaderna i årsbokslutet lägre (+10 miljoner kronor), vilket också är en konsekvens av coronapandemin som inneburit färre resenärer och många inställda turer. Finansiella intäkter och kostnader Finansnettot, exklusive orealiserade värdeförändringar i pensionsmedelsportföljen, uppgår till 59 miljoner kronor, vilket är 43 miljoner kronor högre än föregående år. Skillnaden mellan åren beror bland annat på högre realiserade vinster från pensionsmedelsportföljen under 2021, högre utdelning på aktier och andelar samt lägre finansiell kostnad på pensionsskulden. Budgetföljsamhet I verksamhetsplan och budget för Region Örebro län 2021 budgeterades ett resultat efter balanskravsjusteringar på 100 miljoner kronor. Det budgeterade resultatet innehöll nya prioriteringar på 280 miljoner kronor. Därutöver fanns en planeringsreserv på 50 miljoner kronor och en pott för omställning på 138 miljoner kronor. För att kunna möta framtida pensionsutbetalningar beslutades att avsättningar till pensionsmedelsportföljen skulle återupptas från och med år 2021. Avsättningen beräknades motsvarande pensionsskuldens förändring samt ytterligare 250 miljoner kronor, det vill säga totalt 460 miljoner kronor. Skattesatsen har varit oförändrad 11,55 kronor. Regionens resultat avviker positivt mot det budgeterade resultatet med 741 miljoner kronor. Den positiva avvikelsen beror främst på skatteintäkterna, som för helåret 2021 blev högre än budgeterat. Detta beror på att löneinkomsterna ökade mer år 2021 än vad som tidigare förutspåtts av Sveriges Kommuner och Regioner (SKR). Finansnettot visar även det ett överskott mot budget, främst på grund av de orealiserade värdeförändringarna av finansiella tillgångar. På grund av årets positiva börsutveckling blev dessa betydligt högre än förväntat. Årets resultat exklusive balanskravsjusteringar och jämförelsestörande poster avviker även det positivt mot budget, då med 597 miljoner kronor. Detta trots att värdeökningarna avseende finansiella tillgångar har dragits av resultatet. Att avvikelsen är fortsatt positiv beror på justeringen för den jämförelsestörande kostnad om 311 miljoner kronor, avseende förändrat livslängdsanatagande vid beräkning av pensionsskulden, som dragits ifrån resultatet. Budget Avvikelse Verksamhetens nettokostnad -10 423 -84 Skatteintäkter 7 477 293 Generella statsbidrag och utjämning 3 051 14 Finansnetto 80 518 Årets resultat 185 741 Balanskravsjusteringar -85 -455 Jämförelsestörande poster 0 311 Årets resultat 2021 exkl. balanskravsjusteringar och jämförelsestörande poster 100 597
RkJQdWJsaXNoZXIy ODI1MTg=