54 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖRVÄNTAD UTVECKLING Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) bedömer att Sveriges BNP ökar med 3,6 procent i år och 1,6 procent 2023 samtidigt som arbetslösheten långsamt faller tillbaka. Även skatteunderlaget ökar kraftigt i år och nästa år. Inflationen faller tillbaka under senare delen av 2022 efter att ha drivits upp av höga energipriser i slutet av förra året. Ökningstakten på skatteunderlaget förväntas därför bli högre 2022 och 2023 än genomsnittet de 10 senaste åren. En starkt ökande lönesumma är den viktigaste förklaringen till detta. Arbetsmarknaden förväntas nå konjunkturell balans under 2023, sysselsättningen följer därefter arbetskraftsutbudets utveckling. Detta medför en oförändrad arbetslöshet. Regionfullmäktige har i juni 2021 fastställt en budget för 2022 samt en plan för år 2023–2024. Någon gemensam budget för hela Region Örebro läns koncern har inte upprättats. Regionfullmäktige beslutade om en budget som innehöll generella uppräkningar av ramar till nämnderna Förväntad utveckling Utfall 2021 Budget 2022 Plan 2023 Plan 2024 Verksamhetens nettokostnad, mnkr -10 507 -10 721 -10 808 -11 153 Finansnetto, inkl orealiserade värdeförändr på finansiella placeringar, mnkr 598 85 93 78 Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning, mnkr 10 835 10 941 11 028 11 287 Årets resultat, mnkr 926 306 313 212 Årets resultat efter balanskravsjusteringar, mnkr 386 200 200 114 Eget kapital, mnkr 4 218 3 167 3 480 3 692 Balansomslutning, mnkr 14 366 14 518 15 137 15 777 Soliditet, % 29 22 23 23 Soliditet inkl totala pensionsförpliktelser, % -5 -9 -5 -2 Investeringar, mnkr 879 1 024 450 451 Självfinansieringsgrad, ggr 2,5 1,2 2,5 2,4 Långfristig låneskuld, mnkr 1 750 2 874 2 881 2 881 Efter att regionfullmäktige fattat beslut om budget för 2022 har SKR lämnat fyra nya prognoser för skatteunderlagstillväxten. Dessa visar en högre prognos för lönesumman både för 2021 och 2022 och därmed förstärks slutavräkningarna av skatteintäkter för båda åren. Dessa intäkter kommer att redovisas i resultatet 2022. Sammantaget är prognosen för skatteintäkterna 214 miljoner kronor högre än budget för Region Örebro län per februari 2022. I december 2021 tecknades en överenskommelse om nytt pensionsavtal, benämnt KAP-KR som kommer att gälla från 1 januari 2023. Avtalet innebär ett avslut av det förmånsbestämda systemet med svårprognosticerade kostnader till förmån för ett avgiftsbestämt pensionssystem. Övergångmed bedömd pris- och löneutveckling om 215 miljoner kronor och särskilda prioriteringar om 50 miljoner kronor. Samtidigt har flera nämnder redan före pandemin beslutade handlingsplaner för att komma tillrätta med ett alltför högt kostnadsläge. Den ekonomiska kalkylen framåt förutsätter att dessa handlingsplaner ger effekt. Då kommer resultatet (efter balanskravsjusteringar) för det enskilda året 2022 att uppgå till 1,8 procent av skatter och statsbidrag. Ackumulerat för mandatperioden (inräknat budgeterat resultat för 2022) kommer resultatet att uppgå till 3,4 procent av skatter och statsbidrag. Soliditeten visar en förstärkning under planperioden. Givet det positiva resultat som blev utfall för 2021 kan soliditeten förväntas bli ytterligare bättre än i budgeten för 2022. I tabellen ges en översikt över den ekonomiska planeringen i enlighet med regionfullmäktiges fastställda verksamhetsplan med budget och det konstaterade resultatet av 2021. en till det nya avtalet kommer innebära högre utbetalningar och även en högre kostnad i resultaträkningen år 2023. Skandia håller på med nya beräkningar av det framtida pensionsåtagandet. Preliminärt innebär det en kostnadsökning för 2023 med 66 miljoner kronor. En särskild utredare har haft i uppdrag att bedöma om nuvarande regelverk för ekonomisk förvaltning i kommunallagen utgör en bra grund för en effektiv ekonomistyrning i kommuner och regioner. Utredningen som lades fram i september 2021 innehåller en del förslag som kommer att påverka bedömningen av regionens finansiella ställning och rapporteringen av ekonomin om den träder i kraft 2023.
RkJQdWJsaXNoZXIy ODI1MTg=